基本案情

1989年任女士路过银行，看到了某银行一则广告：“养儿成家、养老幸福，储蓄现金400元，储期30年，储户可得本息145541.56元”。于是便凑了400元存了进去，银行给任女士出具了整存零取定期储蓄存单。30年后存单到期，任女士拿着存单到银行兑现，银行工作人员却向任女士解释，这张存单因受政策的调整，计算到今天大约有3000来块钱，听到10多万转眼变成了3千多，任女士无法接受这一答复，随后便向法院提起了诉讼，要求银行按照30年前的承诺，兑现14.5万元本息。

法院判决

(资料图片仅供参考)

前期

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双方虽然在储蓄存单上载明存期30年，但本息表上明确说明了三年期保值储蓄，30年的定期存款系以三年定期存款为标准，三年满期后自动再转存进而达到30年存期，至此，法院认为双方发生的储蓄存款合同为三年定期存款合同。

中期

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银行存款利率多次进行调整，调整后的三年期挂牌利率比存单约定的利率有所下调，而且银行是无权自行制定储蓄存款利率，必须执行国家规定的利率标准。任女士在办理案涉储蓄业务时已看到并知晓“公告”及“本息表”中有关“利率和保值贴补率应当按国家规定的利率和当季的贴补率执行”的有关说明，现原告任女士要求被告银行按照固定年利率13.14%计算利息，既不符合被告银行发布的公告及本息表，也不符合公布的存款利率统一标准的规定。

最后

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本案中，本息表载明的存入400元30年到期后可得本息145541.56元，是假设该笔存款的利率和保值贴补率保持不变的情况下，按照3年转存的方式测算出来的，是在设定状态下的一种理论数据。且在本息表下方已明确载明“此表利息是按现行的三年保值储蓄存款利率13.14%计算的，不能够将其演算结果视为对本息的直接约定。

法院最终核算后得出本息合计为2662.43元，但银行在庭审中陈述案涉储蓄存款到期本息合计为3319.68元，据此法院判决认定银行应返还任女士3319.68元，并按照逾期活期存款利息支付逾期利息。

本案分析

银行存贷款利率是按照央行也就是中国人民银行下发的存贷款利率为标准，会根据经济运行情况做出调整，并且利率调整没有固定的期限。通常银行定期存款期限有6个月、1年、2年、3年和5年，最长期限是5年，5年定期利率最高，所以如果在银行储蓄30年，按最高利率计算其实也就是6个5年定期，每个5年定期到期后都会再转存一个5年定期，新转存的5年是按照转存时5年定期利率来计算的，以此类推。因此，并不是说30年储蓄的利率都是按照存款时第一个5年的利率计算的，而是每个5年都是按照转存时调整后的新利率计算。本案中，由于双方的储蓄合同期限实际是每三年转存一次，通过十次转存满足的三十年的条件，本金400元存期三十年，三十年期满本息合计145541.56元不是存款合同约定的付款金额，而是根据当时公布的利率和保值补贴利率预算的金额。因此，任女士的400元存款只能按照三年期限的存款进行转存，并按照当季贴息率和不同时期银行调整的利率进行计算本息，所以这样算下来，就是三千多元。

关键词： 储蓄存款利息如何计算